Le PER individuel : avantages et inconvénients
Les objectifs du PER individuel
Le PER individuel est préconisé pour les personnes ayant pour objectif de :
-
Préparer leur retraite
-
Bénéficier d'un cadre fiscal avantageux grâce aux versements déductibles
-
Sur option, prévoir un complément de revenu pour leur conjoint.
Les avantages du PER
- peuvent être déductibles du revenu imposable
- ne rentrent pas dans le plafonnement des niches fiscales
- peuvent être arrêtés à tout moment.
-
L'épargne constituée peut être récupérée dans les cas suivants :
- à la retraite, au choix, sous forme de rente ou de capital
- de manière anticipée, dans certains cas
- pour l'achat de la résidence principale.
-
En cas de décès, l'épargne non convertie en rente viagère
- peut être transmise aux héritiers
- bénéficie d'une fiscalité avantageuse en cas de décès avant les 70 ans de l’adhérent.
Les inconvénients du PER individuel
-
L'épargne reste bloquée jusqu'à la retraite sauf cas de déblocage anticipé
-
L'épargne est fiscalisée lors de la sortie sous forme de rente ou de capital
-
Pour les indépendants les versements réalisés par la structure professionnelle sont soumis
à charges sociales
En conclusion : A qui s'adresse le PER Individuel ?
Le PER s'adresse à toute personne souhaitant préparer sa retraite et :
-
N'ayant pas besoin de disposer de cette épargne avant cette date
-
Souhaitant diminuer son niveau d'imposition grâce aux versements déductibles, en contrepartie de la fiscalité appliquée à la sortie
Les versements étant déductibles du revenu imposable, le PER est préconisé pour des personnes supportant un taux d'imposition élevé et anticipant une baisse de revenu à la retraite ainsi qu'une baisse de leur niveau d'imposition.
Si vous êtes faiblement imposable, il est possible de renoncer à cet avantage fiscal immédiat afin de bénéficier d'une fiscalité plus légère à la sortie.
Il est nécessaire de faire une étude auprès de l'un de nos partenaires, avant la souscription, afin de déterminer si la souscription d'un PER individuel correspond bien à vos attentes et répond à votre situation personnelle.
Si le PER ne correspond pas à vos attentes et que vous souhaitez épargner de façon régulière pour préparer votre retraite, nos experts seront ravis de vous proposer d'autres solutions en adéquation avec vos besoins.